Топ-менеджеры РЖД и «Газпрома» спрятали миллиарды в Люксембурге — «Важные истории»

Налоговые преимущества Люксембурга

В 2017–2019 годах из России в Люксембург перевели 850 млрд рублей, подсчитал российский Минфин. В конце 2020 года налог на дивиденды, перечисляемые в Люксембург, повысился с 13 до 15%, такой закон в декабре подписал президент Владимир Путин.

Интерес к Люксембургу обусловлен прежде всего значительными налоговыми преимуществами при сделках с акциями, объясняет партнер Paragon Advice Group Александр Захаров. «При соблюдении некоторых условий можно полностью освободить от налогообложения прибыль от продажи акций, — говорит эксперт. — Банки любят использовать Люксембург для специальных сделок (секьюритизации), которые позволяют выводить за баланс проблемные активы».

По словам господина Захарова, раньше Люксембург также использовали для минимизации налогов при владении недвижимостью в Европе и для сохранения анонимности при владении активами. 

Сын топ-менеджера РЖД

Среди тех, кто был «раскрыт» благодаря люксембургским файлам, оказался Сергей Тони — сын топ-менеджера российской государственной монополии «Российские железные дороги» (РЖД) Олега Тони. По информации «Важных историй», общая стоимость активов, которыми 33-летний рантье владеет через люксембургские компании, составляет больше 50 млн евро. Кроме того, журналисты-расследователи обнаружили недвижимость еще на 40 млн евро, принадлежащую инвестиционному фонду, который с ним связан.

В число зарубежных владений Сергея Тони, по данным СМИ, входят старинный замок во Франции, квартира в Париже между Лувром и Триумфальной аркой, две виллы на Лазурном берегу, жилье в самом дорогом районе Лондона, поместье в Праге, два дома, три квартиры и земля в курортной провинции Аликанте в Испании и даже железнодорожное депо в Германии.

Дворцы и виллы стали появляться в 2003–2004 годах, почти в то же время, когда Олег Тони начал работать в РЖД. В 2003 году, как утверждают «Важные истории», офшорная фирма, директором которой была жена Тони-старшего Ирина, приобрела старинный особняк Шато-де-Монтапо во Франции. По независимым оценкам, стоимость недвижимости — 3 млн евро. Сейчас отреставрированный замок принадлежит Сергею Тони.

В том же 2003 году через ту же офшорную фирму семья Тони приобрела квартиру в Париже, в 200 метрах от Елисейского дворца, говорится в расследовании. Площадь квартиры составляет 91 кв. м, а террасы — 35 кв. м. Спустя пару месяцев в их владении (снова через офшор) появилась двухэтажная вилла на Лазурном берегу в городке Ле-Канне. Когда Тони приобрели эту виллу, эксперт оценил ее также в 3 млн евро.

В 2004 году семья купила в том же французском городке еще один дом за 300 000 евро. Таким образом, в 2003–2004 годах Тони потратили на покупку недвижимости во Франции около 7 млн евро, подсчитали журналисты.

Для скупки имущества в Испании Тони зарегистрировали еще одну компанию в Люксембурге. С ее помощью в 2010–2018 годах они приобрели виллу, четыре квартиры и два дома с землей в испанской провинции Аликанте — общей стоимостью 5,1 млн евро. Вся недвижимость, судя по отчетности компании, приносит семье Тони только убытки, которые покрываются кредитами из не названных в отчетности источников под 1% годовых.

Через третий люксембургский офшор семья Тони вкладывается в коммерческую недвижимость. В частности, они купили 50% отеля в Германии, 50% — в Нидерландах и 100% — торгового центра в Италии, сообщают «Важные истории». Сейчас этими объектами владеет инвестиционный фонд UFG Global Commercial & Hospitality Real Estate Fund под управлением «Объединенной финансовой группы» (крупная инвестиционная компания, которая, в частности, управляла активами премьер-министра Михаила Мишустина). Сергей Тони занимает должность одного из директоров этого фонда и связан почти со всей недвижимостью, которую продолжает скупать фонд.

Бывший топ-менеджер и экс-советник «Газпрома»

В список владельцев дорогостоящей недвижимости во Франции и Великобритании за счет люксембургских компаний попали и бывшие газпромовские менеджеры — Андрей Гончаренко и Анатолий Козерук.

Господину Гончаренко с 2009 года принадлежат земля и строения на элитном французском курорте, в 10 километрах от Ниццы. По данным реестра Люксембурга, одна из компаний топ-менеджера «Газпрома» — Pmb Real Estate — купила территорию почти за 3 млн евро, а здания — почти за 7 млн евро. Фирма также потратила на обустройство участка дополнительно около 29 млн евро за десять лет, выяснили журналисты.

Еще одной компании — Rossa Holding — принадлежит особняк на улице Шарля Лаффита (Rue Charles Laffite) в пригороде Парижа, в 20 минутах ходьбы от Триумфальной арки. Фирма купила этот дом в 2007 году почти за 7,7 млн евро и продала его в 2017 году, говорится в расследовании «Важных историй».

В 2014 году Андрей Гончаренко купил один из самых дорогих домов в Лондоне — таунхаус Hanover Lodge, который, по информации Daily Mail, обошелся в 120 млн фунтов стерлингов (больше 7,5 млрд рублей). Британские СМИ называли владельца недвижимости теневым олигархом с неизвестным источником средств — всего с 2011 по 2014 год он купил в стране четыре особняка, потратив на них 250 млн фунтов.

В ответ адвокаты Гончаренко объясняли Daily Mail, что их клиент получил «значительную прибыль», когда в 1990-х годах работал в сферах недвижимости, автомобильного транспорта и лесного хозяйства. В «Газпром инвест Юг», где Гончаренко проработал заместителем гендиректора с 2002 по 2013 год, говорили, что он не должен был подавать декларации о доходах, так как к тому моменту закончил работу в компании.

В любви к французским курортам Гончаренко не одинок, отмечают «Важные истории». На бывшего газпромовского советника Анатолия Козерука записаны три люксембургских фирмы (Farne Real Estate, Tesa Real Estate и Aste Real Estate), которые в 2008–2009 годах приобрели недвижимость на французских морских курортах. Кроме того, экс-советнику «Газпрома» принадлежит особняк площадью больше 800 кв. м в центре Парижа, в получасе ходьбы от Эйфелевой башни. Общая стоимость всей французской недвижимости на момент покупки составила более 33 млн евро (1,4 млрд рублей по среднему курсу).

Преподавательница танцев и жительница спального района Казани

Люксембургские компании использовались не только для покупки недвижимости, но и проведения полумиллиардных сделок. В 2014 году «Роснефть» купила 13% итальянского шинного гиганта Pirelli стоимостью почти 553 млн евро «за счет средств пенсионных фондов и финансовых институтов». Сделка была не самой прозрачной: акции Pirelli оказались в том числе у людей, близких к ее руководству, но далеких от большого бизнеса.

Бумаги приобрела компания Long Term Investments, зарегистрированная в Люксембурге почти за неделю до сделки московской фирмой «Долгосрочные инвестиции». Ее владельцем являлась 27-летняя жительница столицы Айя Белова, чье имя журналисты «Важных историй» нашли только на сайте московской танцевальной школы Street Jazz. По данным издания, отец преподавательницы танцев был деловым партнером людей из группы «Регион», близких к руководству «Роснефти».

В 2015 году вместо Айи Беловой учредителем «Долгосрочных инвестиций» стала компания «Регионфинансресурс». Ее собственницей, согласно документам, значилась Наталья Богданова, которая до этого никогда не распоряжалась большими активами и жила в спальном районе Казани. Как минимум с середины 2000-х Богданова работала в структурах той же группы «Регион».

В 2017 году у «Долгосрочных инвестиций» снова сменился собственник. Им стал Сергей Судариков, основной владелец группы «Регион». Подробнее о связях руководства «Региона» и «Роснефти» писали «Ведомости». В частности, собеседники издания называли финансового директора «Роснефти» Петра Лазарева «неформальным совладельцем» группы «Регион». Сами компании отрицали информацию о связях.

В 2020 году бенефициаром люксембургской Long Term Investments (к тому моменту ее переименовали в Tacticum Investments) стал бывший сотрудник предприятия управделами президента Аркадий Мутавчи — партнер Сударикова по бизнесу и инвестор группы «Регион». Вместе они купили «Аптечную сеть 36,6» — четвертую по величине в России (Мутавчи успел продать свою долю). В начале 2021 года Роман Авдеев — владелец Московского кредитного банка, который оформил кредит на 400 млн евро для люксембургской компании в 2017 году, — оказался новым бенефициаром Tacticum Investments.

Ни один из героев этой части расследования не ответил на вопросы «Важных историй». Бизнесмен из российского списка Forbes на условиях анонимности рассказал журналистам, что сложные и непрозрачные схемы владения крупными иностранными активами могут быть связаны с режимом санкций. О том, сколько на этом могли заработать компании-посредники, не сказано. Чистая прибыль «Деловых инвестиций» в 2017 году превысила 3 млрд рублей.

Обновление

«Роснефть» прокомментировала расследование о сделке с акциями Pirelli, заявив, что не приобретала долю в итальянском шинном гиганте. Компании — «деловые партнеры в розничном бизнесе», отмечается в сообщении, присланном в ответ на запрос Forbes.